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广东省广州市交通委员会


关于印发《广州市道路旅客运输站管理规定》的通知

穗交〔2008〕84号

市运管局、市维管处，各区、县级市交通局，市道路运输行业协会，市各客运站：

　　为规范本市道路旅客运输站经营活动，保障旅客和客运经营者的合法权益，我委组织制定了《广州市道路旅客运输站管理规定》，并经市法制办审查同意，现印发给你们，请遵照执行。

广州市交通委员会
二○○八年二月四日

广州市道路旅客运输站管理规定

第一章　总则

　　第一条　为规范本市道路旅客运输站(以下简称客运站)经营活动，保障旅客和客运经营者的合法权益，根据《中华人民共和国道路运输条例》、《道路旅客运输及客运站管理规定》等规定，结合本市实际情况，制定本规定。

　　第二条　本规定所称客运站经营，是指以站场设施为依托，为道路客运经营者和旅客提供有关运输服务的经营活动。

　　第三条　在本市行政区域内从事客运站经营活动的适用本规定。

　　第四条　县级以上交通主管部门负责组织领导本辖区内客运站管理工作，县级以上道路运输管理机构(简称：运管机构)负责具体实施客运站管理工作。

　　第五条　市交通主管部门根据旅客运输市场需求、道路交通条件、方便旅客集散乘车的原则，统一规划客运站。

　　第六条　按照方便市民出行、缓解交通压力、实施有效监管的指导原则，由交通主管部门对现有和新建的客运站进行功能定位。

　　第七条　客运站实行等级评定和服务评议工作，其中交通主管部门负责组织开展客运站等级评定工作，运管机构具体组织客运站服务评议工作。

第二章　经营许可

　　第八条　申请从事客运站经营的，应当具备下列条件：

　　(一)客运站经有关部门组织的工程竣工验收合格，且经站级验收合格；

　　(二)有与业务量相适应的专业人员和管理人员；

　　(三)有相应的设备、设施，具体要求按照行业标准《汽车客运站级别划分及建设要求》(JT/T200-2004)的规定执行；

　　(四)有相关的业务操作规程和安全管理制度，包括服务规范、安全生产操作规程、车辆发车前例检制度、安全生产责任制、危险品查堵、安全生产监督检查制度等。

　　第九条　申请从事客运站经营的，应当提供下列材料：

　　(一)《广东省道路旅客运输站经营申请表》(表格可在广东省道路运输网站下载)；

　　(二)客运站竣工验收证明和站级验收证明；

　　(三)拟招聘的专业人员、管理人员的身份证明和专业证书及其复印件；

　　(四)负责人身份证明及其复印件，经办人的身份证明及其复印件和委托书；

　　(五)业务操作规程和安全管理制度文本。

　　第十条　在本市市区内从事客运站经营的，应当向市交通主管部门申请。

　　在从化市、增城市辖区内从事客运站经营的，应当向属地交通主管部门申请。

　　准予许可的，凭许可决定书向运管部门领取《道路运输经营许可证》。

　　第十一条　终止客运站经营的，客运站经营者应当提前30日，向市交通主管部门或属地交通主管部门提出申请，并告知进站经营者。

　　客运站经营者应当在交通主管部门同意终止经营之日起，10日内将《道路运输经营许可证》等相关票证交回原发证机关。

　　第十二条　交通主管部门可以根据客观情况的变化，及时调整客运站功能定位。客运站经营者可以根据站场规划建设的调整、站场周边交通压力等情况，向交通主管部门提出调整客运站功能定位的意见。

　　第十三条　客运站经营者应当按照交通主管部门核定的客运站功能定位，接纳手续齐全的客运班线进站经营。

　　第十四条　在出城路段可以设置汽车客运站配客点(简称：配客点)，配客点应当用于途经客运班车停靠、上下旅客和提供配客服务，不得作为客运班车的始发站点。

　　第十五条　配客点的设施、设备应当按《广东省汽车客运站站级验收标准》中有关简易站级的要求进行配置，并按本章有关许可程序取得经营许可后方可开展经营活动。

　　第十六条　在客运站内设立车辆维修厂(部)的,应当由客运站作为主体按法定程序申请。

第三章　站级验收

　　第十七条　交通主管部门按照国家行业标准《客运站级别划分和建设要求》(JT/T200-2004)，以及广东省交通厅《广东省客运站设施设备配置标准》，对客运站等级进行验收。

　　第十八条　申请新(迁)建客运站首次站级验收的，客运站业主为申请人；申请改(扩)建客运站站级升级验收的，客运站业主和经营者共同为申请人。

　　申请人应当如实填写《广东省汽车客运站级别验收申请表》(简称“申请表”)。填写内容不真实的，退回申请表，并将有关行为记录建档，列为监管重点对象。

　　第十九条　交通主管部门委托道路运输协会对申请人的申请表及现场状况组织专家进行评审。

　　道路运输协会应当从道路运输专家库中随机抽出专家，组成客运站站级评审委员会，公平、公正、公开地进行评审工作。

　　第二十条　客运站的等级评审验收按以下程序办理。

　　(一)一级、二级客运站(含旅游、口岸站)的评审验收程序：

　　1、申请人向市交通主管部门递交申请表及相关证明文件；

　　2、市交通主管部门从收到申请表之日起，20个工作日内完成初审工作；

　　3、通过初审的，有关资料上报省交通主管部门，由省交通主管部门组织评审工作。

　　(二)三级、四级客运站的评审验收程序：

　　1、申请人向市交通主管部门递交申请表及相关证明文件；

　　2、市交通主管部门从收到申请表之日起，20个工作日内完成评审工作；

　　3、通过评审的，报省交通主管部门备案；省交通主管部门接受备案并完成公示后，由市交通主管部门公布站级评定结果。

　　(三)五级、简易级客运站的评审验收程序：

　　1、地处从化市、增城市辖区内的，分别向属地交通主管部门递交申请表及相关证明文件，地处本市市区的，直接向市交通主管部门递交申请表及相关证明文件；

　　2、属地交通主管部门从收到申请表之日起，20个工作日内完成站级评审工作；

　　3、通过评审的，报市交通主管部门核准；市交通主管部门核准并完成公示后报省交通厅备案审查，通过备案审查的客运站由市交通主管部门公布。

　　第二十一条　客运站站级评审、评定情况，省交通主管部门在广东交通信息网公示、公布，市交通主管部门在广州交通信息网公示、公布，属地交通主管部门在当地公众信息网或报刊公示、公布。公示、公布时间各为10个工作日。

第四章　服务管理

　　第二十二条　客运站经营者应当按照优美环境、优良秩序、优质服务和服务质量标准化、服务管理规范化、服务过程程序化的“三优三化”目标要求,逐步完善服务工作。

　　第二十三条　客运站经营者应当在办公场所明显位置规范悬挂《道路运输经营许可证》，以备检查；在场内显眼位置上设立公告栏，公布投诉监督电话、服务承诺和管理制度。

　　道路旅客运输的经营者及司乘人员应当按国家、省、市规定的运价收费，并给予购票者票据，不得乱加价、乱收费。

　　第二十四条　客运站经营者应当在站场内规范设置标识、标线和护栏，保障旅客有序乘车和场内人车分流。

　　第二十五条　客运站经营者应当按照有关站场卫生管理的标准和要求，配备相应卫生清洁队伍，完善站场卫生设施条件，规范站场卫生管理，建立长效卫生管理机制，保持站场良好卫生环境。

　　第二十六条　客运站应当积极使用先进的科技管理系统，其中包括电子导乘、联网售票、智能报班、智能广播系统、视频监控等。相关交通信息应按规范格式传送到交通主管部门。

　　第二十七条　客运站经营者应当对员工进行业务培训与工作考核。第五章运营管理

　　第二十八条　客运站经营者应当履行落实以下“站管车”工作：

　　(一)制定、公布客运车辆进站经营操作程序和操作规范，并对所制定的程序和规范不定期地进行评估与修订。

　　(二)采取有效措施，协助运管机构，防止进站班车在站内站外违规、违章经营。

　　(三)与进站客运经营者签订进站服务合同。合同约定的事项，应当符合有关法律、法规、规章和政府管理规定。

　　(四)进站班车应当按客运站经营者约定的发班时间发班。进站班车一年内无故误班或脱班3次以上、无故停班2次或无故停班连续2日以上的，客运站经营者可上报运管机构将其调离本站。车方未按约定时间提供车辆或站方未按约定时间提供发车位及服务超过一小时不足两小时的，视为误班；超过两小时的，视为脱班。凡因维修，肇事、路阻等原因不能应班，要及时报告，否则按脱班处理。

　　(五)进站经营的班车应当手续齐全、安检合格、尾气排放达标、车容整洁、设施设备完好、坐卧具清洁、座号清楚。达不到要求的，客运站经营者应当不予配客发班。

　　(六)建立进站营运车辆信用档案制度，对进站车辆的经营信用情况进行记录。

　　(七)指定专职人员或机构负责车辆安检工作，并根据管理部门的有关规定完善车辆安检制度，以及配备与发车数量相适应的安检人员、设施和设备，确保车辆不缺检，检查不漏项，不允许车辆带故障配客发班。

　　第二十九条　客运站经营者应当对已建立的安全生产制度、安全生产操作规程和安全生产岗位责任制的执行情况定期进行评估与修订，保障制度与规程的有效执行。

　　第三十条客　运站经营者应当按照车辆核定载客限额售票，并对出站车辆载客人数进行检查，特别要防止因乘车旅客携带免票儿童过多造成超载，严把客运车辆出站超载关。

　　第三十一条　客运站经营者应当配备专职或兼职消防人员，保证各种消防器材、设施配备齐全有效。

　　客运站经营者应当配备安全值勤人员，维护车站治安秩序，保障旅客生命财产、车站和车辆安全。

　　第三十二条　发现旅客行包或随身行李有可疑的，客运站经营者应当要求当事人开包检查，对查获的危险品，按规定登记处理，必要时报告公安机关处理。

　　对不配合客运站“三品”检查管理规定的当事人，客运站经营者可以不允许其乘车或托运行包，并要求当事人立即退票或退运行包后离开客运站场。

　　第三十三条　客运站经营者应当制定公共突发事件应急预案。应急预案应当包括报告程序、应急指挥、应急设备的储备以及处置措施等内容，并且每半年至少组织一次演练。

　　应急预案应当包括旅客疏运预案，保证在节假日疏运期间，客运站场及班线经营者能够筹集加班运力和应急运力及时疏运旅客。

第六章　监督检查

　　第三十四条　运管机构依法组织对客运站场及相关客运经营企业进行监督检查，建立有关重点监管制度，对违法违章行为较多的客运站场、企业、车辆进行跟踪监管。

　　第三十五条　客运车辆严重违章的，运管机构依法作出行政处罚的同时，应当将有关信息及时通报，并依法提请原行政许可机关吊销线路经营许可或吊销相应的经营范围。

　　第三十六条　客运站经营者违反本规定的，运管机构依法作出行政处罚的同时，应当将有关违法行为纪录在案，作为客运站场功能定位的参考；情节严重的，应当依法提请原行政许可机关吊销客运站经营许可或吊销相应的经营范围。

第七章　附则

　　第三十七条　本规定自2008年3月1日起施行，有效期5年。有效期届满，根据实施情况依法评估修订。


浅析金融不良资产的成因与对策

姚志阳

随着商业银行运行机制的逐步完善，各银行为了建立与之相适应的金融运行机制，参与市场公正、公平、公开的有序竞争，各商业银行均加大了通过法律途径减少不良资产的力度。但是，当前，各商业银行的不良资产存在的现象仍十分严重。究其原因，笔者认为，既有来自外部的因素，也有银行内部的因素。下面，笔者就此问题，有针对性地谈点个人看法。
金融不良资产形成的外部原因
受计划经济影响，借款人还贷能力降低。
由于受传统计划经济模式的影响，各商业银行有相当一部分资金流到了产品老化、结构失衡、效率低下的国有企业。这部分国有企业因长期在计划经济体制下运作，观念转变慢、技术水平低、产品老化多、服务意识弱，一时难以适应企业改革的进度。他们当中有的只求产值不求效益，重生产轻市场开发；有的不顾自身的经济实力，“借鸡生蛋”负债经营；有的因“三角债”困扰，主要依靠银行贷款维持生计，等等。同时，这些企业内部政企不分、资产产权混乱，且本身又受负债率高、富余人员多、设备陈旧以及社会负担重等问题的影响，偿还能力逐渐尚失。经对金融借款案件的调查，涉讼时借款人、担保人企业已实际上处于关、停、并、转不正常运转状态的约占此类案件的50%左右。
企业资信证明和验资证明不实，导致贷款无法收回。
根据企业法人登记管理条例和公司登记管理条例的有关规定，申请企业法人和公司登记除需具备法定条件外，还需提交法定验资机构出具的资金信用证明和验资证明。但是，由于有关部门违反法定程序，导致没有民事责任能力的企业被合法登记注册。突出表现在：
企业不惜以高利贷非法拆借注册资金，一旦注册，又将资金抽回归还他人，造成企业财产真空，名存实亡。对此，有关部门未加审查和干预，听之任之。
银行利用职权私自动用企业的注册资金帐户。对注册资金的专用帐户，银行无视规定而违规操作，或出具虚假材料证明出资额已存入银行，或是在验资后以还贷名义直接将出资额划归银行。
法定验资机构验资失实。一些审计事务所和会计事务所在审查会计凭证、报表和有关项目时，不进行调查，闭门造车，甚至仅根据销售发票或上级单位的批复进行审计，草率作出验资证明。此外，少数验资机构还随意更改验资报告数据，出具虚假的验资结论。上述情况的存在，导致银行的贷款无法收回，从而，形成不良资产。
借款人规避法律、转移风险、非法使用贷款。
使用贷款步入误区。企业在负债时不是从改善经营管理中走出困境，而是以贷款来偿还其在生产经营中产生的债务。另有一些企业则采取多头贷款的方式，盲目地以贷还贷。这些企业给银行造成的表面现象似乎信誉很好，但如此循环，其向银行的贷款总额已远远超出企业本身的财产。
企业财务制度混乱，资金去向不明。不少企业缺乏完善的帐簿，财务结算制度混乱，资金浪费严重，特别是法定代表人滥用企业资金，但又不能从帐簿上反映资金的流向，当企业亏损、倒闭时，企业的资金去向就难以查明，甚至连应收款也无法反映，造成债权人申请执行其到期债权都无法实现。
骗取贷款，非法使用，损公肥己。借款人为获取贷款，经常采取多种手段，一是用虚假的财产抵押；二是骗取担保人担保或与担保人串通一气搞假担保和无风险的担保；三是不择手段搞金钱交易，拉拢腐化贷款人和担保人，一旦贷款到位，几经转账后，贷款就被提取现金转为个人存单或转入个人信用卡，严重的甚至携款外逃。贷款到期后，根本无法找债务人，造成贷款根本无法收回，形成不良资产。
借企业转换机制，破产、合并、分立后逃避银行债务。
企业转换经营机制是建立现代企业制度的需要，也是完善和发展市场经济的重要前提。但我们在实践中发现，有些企业借转制之机，有意逃避和废除银行债务，主要表现为：一是推行企业破产，废除银行债务。一些企业采取转移企业资产、隐瞒企业资产、调整破产企业的财务等办法逃避银行债务。二是推行母体分裂，逃避银行债务。不少企业为了自身小集团的利益，故意母体分裂，有的划小核算单位，把原来的企业划分为若干个独立的法人实体；有的先分流资产，再搞合并、兼并后的新企业承担债务，搞“金蝉脱壳”。三是推行国有民营，抵赖银行债务。个别企业通过租赁、承包等经营方式变更经营主体。由于新设立的企业与原贷款银行没有直接的法律关系，致使银行要求其承担原企业的债务缺乏依据。四是企业转换产权、经营权后，原贷款的对象发生了变化。有的由对公贷款变为对私贷款；有的被兼并、解散的企业不再履行合同的担保责任；有的租赁、承包期满后原有的固定资产质量难以保障等，客观上加大了国家信贷资金的风险。
担保环节疏漏较多，制约措施不力。
企业相互担保，形成担保环链，使担保形同虚设。一些企业在向银行申请贷款时互相担保，使担保流于形式，失去实际意义，更进一步的则表现为乙为甲贷款担保，丙为乙贷款担保，最后由甲为丙担保，若乙向两个金融机构贷款时，分别由甲、丙担保。这些情况如得不到有效地制约，金融机构的信贷风险势必增大。
担保形式的完整性与担保意思的失实性形成反差。担保合同虽盖有担保人公章和法定代表人的私章，但系担保人工作人员偷盖所致，贷款人起诉到法院后，担保人常以意思表示不真实抗辩承担责任。从民法原理上讲担保人盖章系一种表见代理，作为相对第三人的贷款人无过错而信赖之，担保人应承担保证责任，但贷款人未加核实也有一定责任。此外，行政命令担保，使担保失去了真实意愿，更增添了担保的混乱。
按习惯行政干预，赖债、逃债。执行到位难。
随着市场经济的确立，商业银行已成为自主经营、自打风险、自负盈亏、自我约束的企业法人，其不能也无法再承担过去由专业银行承担的社会总出纳的职能。然而，由于我国的法制建设尚不完善，个别政府、行政机关、职能部门仍习惯于按传统计划经济模式向银行施加影响或直接干预银行信贷行为，使一部分资金直接流到了产品无销路、经营效益差、资信程度低的企业，人为地增加了银行的坏账、呆账、悬账率。银行为了最大限度地收回国家信贷资金，运用法律手段追索贷款。但是，当法院依法执行已生效的判决时，往往有些涉案当事人所在地政府、行政机关、职能部门不仅不予以配合，反而唆使债务人逃债，故意给法院执行设置障碍。需要指出的是，当前除部分债务人确无偿还能力外，在许多情况下则是债务人故意采取能拖则拖、能赖则赖的办法。由于地方保护主义的干扰，加之司法执行力度不强，客观上助长了一些逃债赖债者的侥幸心理，致使银行的债权常常难以实现。
金融不良资产形成的内部原因
对借贷人审查不严，盲目放贷形成不良资产。
我国商业银行法第三十五条规定，商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。经对金融借款合同纠纷案分析发现，一是个别银行严重违反贷款通则规定的贷款程序，对借款人的信用等级及借款的合法性、安全性、盈利性等情况不作审查就草率放贷；二是对借款人提供的抵押物、质物权属的真实性、有效性及实现上述权利的可行性审查不实就轻易放贷；三是主管信贷的行长、科长在逐级审批时不认真核实、评定、复测贷款的风险度，即随意批准放贷。
对担保人审查不实，担保方缺乏能力。
信贷担保是强化信贷管理，减少贷款风险的重要法律制度。由于我国担保法颁布实施的时间不长，有些银行担保意识较差，出现了不少不符合规范的借款担保行为，担保人无代为履行能力的比例占了40%左右。具体表现在：第一，担保人主体资格不符合。有的银行对担保人的资格、实力审查不严，使一些不符合担保条件的单位成为担保人。因它们不具备担保资格和实力，导致了担保合同无效，或使担保流于形式，起不到代偿的作用。如，对企业、公司间互相担保审查不严。有的企业不具有代偿能力，如保证人自身已把全部财产抵押给银行或信托投资公司贷款，又为其他企业、公司担保贷款。企业、公司不具有法人资格的分支机构作为保证人，甚至学校、医院、政府部门作为保证人。又如，“一套人马多块牌子”的企业、公司互相担保贷款，担保形同虚设。第二，对担保、抵押、质押担保的合法性、有效性审查不实。担保法对抵押、质押的生效条件分别规定为抵押合同自登记之日起生效，质押合同自权利凭证交付之日起生效。然而，有些银行在贷款时，对房屋、交通运输工具等不按规定到房产、车辆等管理部门办理抵押登记手续，对大面额存单等权利凭证也不要质押人按规定办理抵押移交给权利人。由于上述抵押、质押未按担保法的规定办理抵押物登记或交付权利凭证，因此，当双方为同一抵押物或质押权利凭证引起诉争时，办理过登记或持有质押权利凭证一方当事人就依法享有优先受偿权，而未履行过这一法律程序的另一方当事人只得在抵押权人、质押权人全部受偿后，才能按比例与其他债权人享受同等的权利。第三是担保手续不符合法律规范。有的银行严重违规，直接为借款人指定保证人，有的与借款人串通，诱骗担保人在空白合同上盖担保章，有的格式合同仅列明由谁担保，不写保证期限、保证范围、保证责任的种类，还有的竟严重侵犯担保人的权益，未征得保证人的书面同意，擅自变更合同约定的借款用途等等。
银行的对策
加强法制观念，树立依法经营思想。
当前，由于政策、体制等原因，银行不良资产的比重急剧增加，借款人不还或还不起已成为此类纠纷最为突出的问题。笔者认为，要解决这一困扰银行的难点问题，首先，必须将依法经营、依法管理放在第一位，坚持“标本兼治，重在治本”的原则，把人民银行法、商业银行法、票据法、担保法等经济法规作为信贷必须遵循的准则，增强法制观念，提高法律意识，严格依法放贷，确保金融资金的安全性、流动性和效益性。其次，要依照法律准则规范市场竞争行为。商业银行法明确规定“商业银行开展业务， 应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当的竞争”。各银行在开展业务时，必须遵循“公正、诚实、信用”的原则，不得采取非公平竞争，更不能违反法律、法规去损害国家和社会公共利益，要把商业银行间的业务纳入规范化、法制化的轨道。第三，以法律为准则行使贷款自主权，提高信贷资产质量。各商业银行应根据市场需要，按照经济规律，合理配置资金，把资金发放到信誉高、效益好的企业中去，充分发挥资金的最大效益，做到依法放贷、依法管贷、依法收贷，更好地为建立现代企业制度服务。
加强参与意识，积极参加企业改制。
党的十五大提出：建立现代企业制度是国有企业改革的方向；要着眼于搞好整个国有经济，抓好大的，放活小的，对国有企业实行战略性改组。目前，银行80%左右的债权来自于企业，搞活、放活大、中、小企业，增强企业自身的偿债能力，离不开银行的积极参与和支持。对银行来说，也只有和企业改制积极配合，才能促进自身的改革和经济效益的提高。笔者认为，首先应重建适合市场经济的新型银企关系，银行要积极主动地参与国有企业的现代企业制度改革，帮助企业确定改革形式和经营方向，重点要抓住以下三个环节，一要坚持扶强大、中型企业资金重组，调整产品结构，提高产品质量。同时，还应适当加大对大、中型企业技术改造的投入，推动企业技术进步，提高其产品的技术含量，增加大、中型企业的市场竞争能力。二要加强对企业财务的监督，积极参与企业的资产清查盘点工作，协助有关部门对企业原有财产进行彻底清查和重新评估。暂时困难但前景看好、扭亏有望的企业，银行应适时雪中送炭，帮助企业摆脱资金困境，尽快实现扭亏为盈；对一些产品结构老化、资金利税率低下的企业要严格控制信贷投入；对个别严重资不抵债、长期拖欠银行本息的企业，银行应果断釜底抽薪，停止发放贷款，逐步收回老贷款，促使企业破产、合并、兼并和转机建制。三要继续抓好优化服务，简化服务手续，加快结算速度，充分发挥银行联系面广、信息灵敏的优势，提高金融服务的质量，及时为企业提供有价值的信息，帮助企业尽快建立适应市场变化的运行机制。
加强信贷管理，建立风险防范机制。
随着市场经济体制的确立，银行面临的经营风险日益增大，为保持金融业的稳定，建立具有可行性、可操作性的风险防范机制已势在必行。首先，各商业银行要率先树立“风险第一”的思想，强化风险意识教育。要认识到在市场经济条件下风险无所不在、无所不有，银行的每一项业务都存在着不同性质、不同程度的潜在风险。其次，应严格执行贷款通则规范的贷款手续，认真做好贷前调查，对借款合同、保证合同、抵押合同等重要文本必须予以规范，切不可含糊其词。第三，要强化对信贷人员的权力监督。经常对信贷人员行使权力的情况进行监督检查，这不仅是当前反对腐败、纠正行业不正之风的需要，也是确保信贷资金安全系数、落实超前防范的必然要求。对信贷员的权力监督要实行定期或不定期考核，做到职责明确、奖罚分明。第四，各商业银行都应根据本系统、本部门的实际，按照人民银行法、商业银行法等法律、法规的要求，完善贷款审批程序，建立以行长或分管行长负责制为中心的审贷分离制度，即实行信贷管理与信贷经营相分离、调查与审查相分离、审查与审批相分离，杜绝关系贷、人情贷，形成一套行之有效的贷款风险制约机制。
加强贷款监管，完善内外监管体系。
商业银行法第六十条规定：商业银行应当建立、健全本行对存款、贷款、结算、呆账等各项情况的稽核、检查制度。商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督。笔者认为，防范和化解金融风险，最大限度地减少不良资产，加强贷款质量监管是关键。第一，要建立健全金融监管制度，从现有的合规性稽核检查为主逐步转向以风险监督为主；从对信贷规模量的核查转向对资本充足率质为内容的检查；从事后查处违规行为为主转向事前防范为主，从总体上控制贷款风险。第二，要抓住企业转制过程中贷款债权的落实工作，制止借款人逃债。应对贷款中的拖欠户予以内部通报，必要时可建立贷款“黑名单”，公开曝光，共同防范。对个别风险较大的关、停、资不抵债、亏损企业，必须依法实行收买、拍卖、转让、兼并等措施，避免把包袱甩给银行。第三，要发挥社会力量共同参与监管。建议设立类似于检察机关的举报制度，动员社会力量参与监管，形成外有监管、内有制约的双轨制管理体系，人人参与，齐抓共管，以确保金融资产的安全。